La plupart des successions sont réglées de manière plutôt informelle. C’est le cas dans les situations relativement simples où la ligne de succession est claire, où aucun conflit n’est soulevé entre les héritiers (et où peu d’héritiers sont concernés), où la valeur de la succession est modérée et où la situation financière n’est pas compliquée.
Mais les règlements de succession ne sont pas toujours aussi paisibles et, dans certains cas, le recours à un avocat est la meilleure solution.
Qu’est-ce qu’une affaire de succession difficile ?
Voici quelques indications qui montrent que la succession pourrait être plus compliquée que d’habitude, et que la recherche d’un avocat spécialisé dans les successions pourrait être une première étape essentielle.
– Il n’est pas rare que les successions d’une valeur relativement importante soient compliquées sur le plan financier. Les actions de sociétés (minoritaires et majoritaires, publiques et privées) et les dettes échues de ces sociétés, les problèmes de gestion, les lignes de crédit, les hypothèques et les hypothèques inversées, les problèmes liés à la vente de biens immobiliers et les éventuelles réclamations des acheteurs, les investissements et les comptes bancaires, y compris à l’étranger, les fiducies, les questions fiscales – tous ces éléments peuvent mettre en difficulté même un liquidateur (exécuteur testamentaire) diligent. Une simple et honnête erreur peut entraîner des pertes considérables et des poursuites judiciaires de la part de créanciers et d’héritiers en colère.
– Une succession peut apparaître essentiellement insolvable, même si cela n’est pas immédiatement visible. Certaines actions négligentes au nom de la succession par le liquidateur ou certains héritiers peuvent entraîner leur responsabilité personnelle dans le paiement des dettes de la succession.
– La personne décédée peut avoir donné des sommes importantes à certains de ses héritiers avant son décès, ce qui peut amener d’autres héritiers à demander à la succession de récupérer cet argent ou de l’imputer sur la part de la valeur de la succession revenant à l’un d’entre eux. Une telle situation peut facilement déboucher sur un litige.
– Les héritiers peuvent ne pas être satisfaits du liquidateur et tenter de le démettre de ses fonctions.
– Les héritiers deviennent têtus et peu coopératifs, en particulier lorsqu’il s’agit de découvrir les biens de la succession.
– Si les biens du testateur avant son décès étaient sous le contrôle d’un mandataire (via un PdA, une tutelle ou un mandat de protection), l’obtention d’un rapport complet peut s’avérer problématique si l’on soupçonne que certains biens ont été détournés ou dilapidés.
– Les créanciers peuvent revendiquer certains titres et droits de propriété pour eux-mêmes, les légataires à titre particulier peuvent être en désaccord sur les sources de paiement. Par exemple, si un héritier hérite d’une certaine somme d’argent, alors que la valeur des comptes bancaires est laissée à un autre héritier, cela peut aboutir à un grave conflit. Autre exemple : un vieux tableau que la nièce du défunt devait recevoir est soudain vendu ou donné quelques semaines avant le décès du testateur. Ou si un héritier reçoit une maison, tandis qu’un autre devrait recevoir une somme forfaitaire, mais que la succession ne dispose pas de cette somme forfaitaire à payer sans vendre la maison. S’y ajoutent des créances hypothécaires sur la même maison au nom de la banque et d’un usurier.
– Certaines procédures judiciaires non résolues, certains conflits, certains contrats et certaines obligations de la personne décédée peuvent maintenant incomber à la succession. Par exemple, un acheteur de la maison (vendue par le défunt) vient maintenant avec une réclamation pour vice caché, prétendant que certaines informations n’ont pas été fournies – et le liquidateur ne connaît pas suffisamment bien l’histoire de la vente.
– Le testateur peut avoir prévu la création d’un trust pour certains héritiers mineurs ou un droit d’usage à vie pour sa veuve, ce qui risque d’allonger le délai de liquidation et d’ajouter une source de conflit entre le liquidateur, les fiduciaires, les tuteurs légaux des bénéficiaires et les bénéficiaires eux-mêmes.
– Les biens de la succession peuvent se trouver dans différentes juridictions (pays, États, provinces), ce qui ajoute à tous les problèmes mentionnés ci-dessus la question du droit international privé et des différentes lois nationales (y compris celles relatives à la fiscalité, à l’homologation des testaments, à la dévolution légale, aux droits des conjoints et des descendants directs, aux règles de limitation et de prescription, etc.) à tous les problèmes mentionnés ci-dessus. Et ainsi de suite.
Si vous vous trouvez en présence d’une succession compliquée, la meilleure option possible est de consulter un avocat avant de commettre des erreurs qui vous coûteraient beaucoup plus cher.
Allen Madelin Lawyers travaille quotidiennement sur des questions de testaments et de successions, en consultant les clients et en les représentant devant les tribunaux. Pour plus de détails, veuillez nous contacter par téléphone : 1 514 904 4017 ou par courriel : [email protected].
